Закон о деофшоризации. В чём выгода для нерезидентов?

[upgrade]

schekn в сообщении #1272351 писал(а):

Может ли кто-то объяснить механизм вывода прибыли предприятий в офшоры?

Механизм такой: подписываете платежное поручение и деньги уходят на кипр. Всё )))
Сам по себе вывод прибыли (т.е. активов, очищенных от налогов) - мелочи жизни. Проблему составляет вывод крупных активов, которые не являются прибылью, да и то чисто теоретическую (могут посадить на 10 лет максимум). Крупных - это сотни миллионов и миллиарды рублей.

[kry]

schekn в сообщении #1272351 писал(а):

Может ли кто-то объяснить механизм вывода прибыли предприятий в офшоры?

Выводятся не только прибыль, но и активы. Основная цель - снизить налогообложение, получить экономические льготы при возврате таких денежных средств обратно в Россию под видом иностранных инвестиций. Про оффшоры на русском языке русскоязычных же авторов порекомендую почитать:

1. Климовец О.В.Международный офшорный бизнес. 2004.
2. Оффшорные компании: обзоры, комментарии, рекомендации. 1995.
3. Апель А.Л., Гунько В. А., Соколов И.Б. Обналичивание и оффшорный бизнес в схемах. 2002.
4. Левашенко А.Д. Офшоры: налоговая привлекательность Кипра. 2010.
5. Чашин А.Н.Оффшорные зоны: правовое регулирование. 2010.
6. Гончаров А.А. Оффшорные правовые модели и их применение. 2009.
7. Шевчук Д. А. Оффшоры: инструменты налогового планирования. 2008.
8. Ворожихин В., Церенова К. Международное налогообложение: размывание налоговой базы с использованием оффшоров. 2016 год.
9. Канашевский В.А. Правовой режим офшорных компаний и трастов. 2015 год.

Это если интересны подробности.

[schekn]

Выводят как : через банки и расчетные счета или другим способом?
И почему это нельзя отследить и заблокировать? В чем проблема?

[upgrade]

Да по всякому вывозят. И чумоданами в том числе.
Про блокировку уже спрашивали: как вы себе это представляете?
Если вы вводите тотальный контроль, то у вас просто прекращается внешняя торговля.
Дело в том что капитал бежит от безграмотно построенного контроля - как раз вот из за постоянных шараханий контролеров. От постоянноно изменения норм. Например, у нас регламентирующая документация о примерно 300 страницах, затрагивающая всю оргструктуру меняется с частотой раз в квартал и глубиной до 30% текста. А таких документаций порядка 10 штук. Какой же капитал это потянет? И за самый малипусенький косячишко сразу могут четвертовать.
Представьте себе даже не 300, а 100 страниц а4 тщательно выверенной, взаимосвязанной и непротиворечивой регламентной документации, прошедшей визирование и анализ на нарушения несколько согласующих кругов по всей организации. Документации, практически любое нарушение которой может повлечь потерю капитала.... и тут она ррраз и внезапно должна быть изменена чуть ли не вся целиком...
Ну и какой вменяемый собственник будет держать актив под таким регулированием?
И какой актив в принципе может вырасти в таком климате, когда постоянные землетрясения и тектонические сдвиги - будут камни только.

[rockclimber]

schekn в сообщении #1272389 писал(а):

И почему это нельзя отследить и заблокировать? В чем проблема?

А кому это надо?

[kry]

schekn в сообщении #1272389 писал(а):

Выводят как : через банки и расчетные счета или другим способом?

Выводят разными способами. В основном через банки, но не через расчетные счета организаций.

schekn в сообщении #1272389 писал(а):

И почему это нельзя отследить и заблокировать? В чем проблема?

Вывод капитала сам по себе не является чем-то незаконным, поэтому нечего тут блокировать. Если страна хочет уменьшить отток капитала или остановить его, то нужно заниматься причинами оттока, теми же плохим инвестиционным климатом и слабыми внутренними возможностями налоговой оптимизации.

[Sergey from Sydney]

Вот как раз по теме: интересная идея.

Reuters писал(а):

Wealthy Russians facing the prospect of targeted U.S. sanctions next year have floated the idea of a special treasury bond to facilitate favorable terms for bringing their cash home, three sources familiar with the scheme said.

The bond, denominated in foreign exchange, would be offered at a higher yield than bank rates and be more liquid than Eurobonds, the sources said. Crucially, unlike with bank accounts, holders would be able to remain anonymous.

[upgrade]

Sergey from Sydney в сообщении #1272517 писал(а):

The bond, denominated in foreign exchange, would be offered at a higher yield than bank rates and be more liquid than Eurobonds, the sources said. Crucially, unlike with bank accounts, holders would be able to remain anonymous.

Приготовление к мошенничеству. За версту видно.

[Denis Russkih]

AAA1111 в сообщении #1261218 писал(а):

А иначе это получается всё равно, что снижать сроки тюремного заключения за убийства, из-за того, что убийцы при больших сроках, мол, начнут уклоняются от суда.

Это не такая глупая идея, как может показаться. Давно замечено, что в странах, где полагаются очень строгие кары за преступления, преступники стараются тщательнее заметать следы, и гораздо реже оставляют случайных свидетелей в живых.

-- 06.12.2017, 14:12 --

А вот если бы за убийство человека полагался небольшой штраф или максимум месяц-другой общественных работ — вероятно, очень многие преступники сами приходили бы в полицию в удобное для них время и признавались бы в преступлении.

Так что, в какой-то мере, существующие сроки — это результат компромисса между желанием общества как следует карать преступников и желанием их хоть иногда ловить.

[NikolayPrimachenko]

schekn в сообщении #1272351 писал(а):

Может ли кто-то объяснить механизм вывода прибыли предприятий в офшоры?
(если коммерческая тайна, то хотя бы в общих чертах).
Знает ли правительство и спец органы о таких схемах?

Очень распространенная схема: российская компания продает товар, пользующийся спросом на мировом рынке (нефть, лес, рыбу, базовую химию...), компании-трейдеру, которая зарегистрирована в оффшоре (на Кипре, в Сингапуре или еще где-то), по очень низкой цене, которая иногда может не покрывать себестоимость этого товара (например, не покрывать амортизацию оборудования). А этот трейдер продает товар по рыночным ценам. Поэтому прибыль (или часть прибыли, или даже прибыль + амортизация) остается в оффшорной компании. Это называется трансфертное ценообразование.

Когда в российской компании появляется нужда в деньгах (обновить оборудование, например), деньги заводятся из оффшора в виде займа (под проценты с обязательным возвратом). А оборудование закупается по завышенной цене у другой оффшорной фирмы, которая закупила оборудование по нормальной цене в Германии, например.

Теоретически налоговая имеет право доначислить налоги и выписать штрафы (ст. 40 Налогового кодекса). Практически в отношении крупняка это сделали только с ... а догадайтесь сами, с кем.

До 2003-2004 года все эти компании находились в российских "оффшорах" с низкими налогами. "Оффшорами" были закрытые города - ЗАТО (например, даже российский Байконур в Казахстане) и некоторые регионы (Чукотка, Калмыкия, Ингушетия...). В 2003 приняли закон, который эти "оффшоры" отменил. Все переехали во внешние оффшоры. Они использовались и до этого, но не так интенсивно. Например, с 2003 года начала свою (поначалу не сильно активную) деятельность некая кипрско-швейцарско-сингапурско-багамская компания-нефтетрейдер, которая принадлежала хорошему другу одного замечательного человека.

-- 06.12.2017, 12:00 --

Все это, конечно, секрет Полишинеля.